2025年第三季度亚马逊税务数据报送已完成，但不少卖家在收到报告后陷入困惑。如何正确理解报送要求？数据比对差异如何破解？合规之路如何走得稳健？本文将结合最新政策与实操经验，为您系统梳理要点，助您从容应对跨境税务合规挑战。

一、哪些卖家必须关注税务报送？两类主体全覆盖

无论您经营哪个亚马逊站点、销售何种品类，只要属于 “中国境内卖家” ，且在亚马逊全球任意商城（包括美国、欧洲、日本等）销售商品或服务，均需纳入税务数据报送范围。
重要提示：即使您只做海外市场，未涉及中国境内商城，亚马逊仍会按规向中国税务机关申报您的账户信息与交易数据。跨境卖家切勿再误以为“只做海外业务无需管国内税务”，合规覆盖已成必然趋势。

嗨～我是企财盈集团客服！我们提供国内（深圳、广州、上海、北京、杭州等）公司注册、海外（香港、美国、日本、英国、新加坡、泰国、越南等）公司注册、香港身份申请与续签服务，同时涵盖跨境税务规划、股权架构设计、合规风控方案等全链路企业服务。有需求随时联系我，电话：16620947137，微信：Qicaiyingjituan（可直接搜索添加）或扫描下方二维码添加

二、亚马逊报送内容解析：身份信息+交易数据双核驱动

亚马逊按季度提交的报告涵盖 “身份信息”与“交易数据” ，不同资质卖家报送内容略有差异：

• 企业卖家：需提供统一社会信用代码、注册地址等；
• 个人卖家：需提交身份证号、姓名等信息；
• 银行账户详情（账号、户名、机构名称）及所有金额按人民币汇率中间价换算。
  政策依据：国务院810号令、国家税务总局2025年第15号公告及亚马逊官方指引。
  官方链接：亚马逊税务申报帮助页面（https://sellercentral.amazon.com/help/hub/reference/external/GAHCR5L7VQUNGBJZ?locale=zh-CN）

嗨～我是企财盈集团客服！我们提供国内（深圳、广州、上海、北京、杭州等）公司注册、海外（香港、美国、日本、英国、新加坡、泰国、越南等）公司注册、香港身份申请与续签服务，同时涵盖跨境税务规划、股权架构设计、合规风控方案等全链路企业服务。有需求随时联系我，电话：16620947137，微信：Qicaiyingjituan（可直接搜索添加）或扫描下方二维码添加

三、高频问题速答：化解卖家常见困惑

1. 需自行向税务机关申报吗？
   无需主动申报。亚马逊将每季度直接向税务机构报送数据，但卖家需确保平台信息完整准确。
   注意：信息修改会触发重新验证，建议非必要不变更。
2. 未收到报告邮件怎么办？
   检查垃圾箱或邮箱容量，核实卖家平台预留邮箱。亚马逊将于2026年1月中旬二次发送，仍未收到可联系卖家支持。
3. 海外税费（如VAT、消费税）如何申报？
   此类税费已包含在“收入项目”中统一报送，无需卖家单独处理。
4. 收入/退款数据为何对不上？
   • 收入差异：可能因漏算附加费、汇率逻辑（发货日vs月度）混淆、统计口径不同导致；
   • 退款差异：常因税费漏计、汇率误用（退款发生日汇率）、跨季度退款未统计等引起。

嗨～我是企财盈集团客服！我们提供国内（深圳、广州、上海、北京、杭州等）公司注册、海外（香港、美国、日本、英国、新加坡、泰国、越南等）公司注册、香港身份申请与续签服务，同时涵盖跨境税务规划、股权架构设计、合规风控方案等全链路企业服务。有需求随时联系我，电话：16620947137，微信：Qicaiyingjituan（可直接搜索添加）或扫描下方二维码添加

四、核心实操：收入与退款数据比对方法论

（一）收入比对（FBA卖家适用）

步骤：

1. 后台下载“亚马逊配送货件”报告，按发货日期汇总收入项（含商品价、运费、税费等）；
2. 按 “订单配送当天汇率” 换算为人民币（节假日顺延）；
3. 对比税务报告数据，误差0.5%内属正常。
   汇率查询：中国货币网（https://www.chinamoney.com.cn/english/bmkcpr/）

（二）退款比对三步法

1. 下载三份材料：税务报告、交易报告（筛选退款记录）、历史汇率表；
2. 处理数据：提取全口径退款项（商品销售款、税费、运费等），转换时间至北京时间；
3. 核算总额：匹配退款发生日汇率，计算人民币退款总额并与税务报告比对。
   注意：自配送（FBM）卖家需关注2026年1月26日后退款处理时效延长至4日，逾期将自动退款。

嗨～我是企财盈集团客服！我们提供国内（深圳、广州、上海、北京、杭州等）公司注册、海外（香港、美国、日本、英国、新加坡、泰国、越南等）公司注册、香港身份申请与续签服务，同时涵盖跨境税务规划、股权架构设计、合规风控方案等全链路企业服务。有需求随时联系我，电话：16620947137，微信：Qicaiyingjituan（可直接搜索添加）或扫描下方二维码添加

五、合规无小事：这三条红线必须守住

1. 信息变更需谨慎：已验证账户的信息修改会触发重新验证，影响业务连续性；
2. 报告长期留存：税务报告、交易记录、汇率表需保存至少5年，以备核查；
3. 跨期订单处理：跨年度退款无需调整当季申报，可在年度汇算时统一核对。

结语：合规路上，专业支持让您事半功倍

面对不断更新的税务政策与复杂的数据核对，许多卖家深感“信息孤岛”之苦——数据差异无人答疑，新政出台手忙脚乱，同行交流缺乏靠谱渠道。如何破局？专业的事交给专业的人。

嗨～我是企财盈集团客服！我们提供国内（深圳、广州、上海、北京、杭州等）公司注册、海外（香港、美国、日本、英国、新加坡、泰国、越南等）公司注册、香港身份申请与续签服务，同时涵盖跨境税务规划、股权架构设计、合规风控方案等全链路企业服务。有需求随时联系我，电话：16620947137，微信：Qicaiyingjituan（可直接搜索添加）或扫描下方二维码添加