在跨境电商税务监管日趋规范的背景下，不少卖家因多主体经营混乱、无票支出难处理、私户收款不合规、政策变动应对不及时等问题，陷入税务风险与经营困境。

企财盈集团精选近期服务的6个真实案例，覆盖亚马逊多主体运营、营收分拆、香港公司合规、迁址风险、个体户降负、政策适配等多个典型场景，带你深入理解不同发展阶段卖家如何实现财税合规与税负优化的双赢。

无论你面临：
✅ 无票采购、平台费无法抵扣
✅ 多主体经营混乱、收入确认不清
✅ 企业所得税偏高、小微政策难适用
✅ 香港公司流水回流、补贴政策不明
✅ 私户收款、申报逾期等历史遗留问题

企财盈都能为你：
🔹 精准诊断业务模式，定制适配方案
🔹 搭建合规账务体系，扫清历史隐患
🔹 落地税负优化路径，实现长期降本
🔹 全程高效陪跑，响应政策变化

合规不是终点，而是跨境生意稳健做大的新起点。

案例一：跨境电商合规案例

客户背景  

客户是一位亚马逊卖家，运营3家公司联合经营，其中1家为自然人独资有限公司。已办理进出口备案，部分主体有对公账户，亚马逊店铺季度销售额约150万，3家主体合计销售额240万。当前无规范合规账体系，7-9月季度申报已逾期，无票支出未合规处理。

客户痛点  

1.无票支出合规风险：平台费、物流费等无票支出无法合规扣除。  

2.企业所得税压力：年利润超300万时税率达25%，缺乏有效税负优化路径。  

3.多主体混合经营混乱：收入、回款、采购未按主体区分，财务核算不清。  

4.逾期申报与操作不熟：7-9月申报已逾期，不熟悉平台数据下载与凭证整理。

解决方案  

1.合规账搭建：完成逾期更正申报，后续按月申报，按实际业务梳理收支。  

2. 无票支出处理：指导补签合同、收据，搭建合规凭证链；优先公户付款争取开票。  

3.税负优化：申请出口退免税备案，企业所得税按实际利润预缴，后期通过园区个体户开票降负。  

4.用工规范：指导申报1-2人工资，规避社保挂靠风险。  

5. 多主体运营梳理：3家公司统一打包做账，指导按主体分开拿货、回款。

效果反馈：客户成功搭建多主体合规账体系，历史逾期申报得以更正，无票支出实现合规抵扣，税负压力显著缓解，后续运营风险得到有效控制。

案例二：跨境电商税务筹划案例

客户背景：一家主营亚马逊家居日用品的企业，成立3年有余，年营收450-500万元。原注册地不在深圳，计划迁址；因亚马逊平台特性，大量成本无法取得合规凭证，营收超300万无法享受小微企业优惠。

客户痛点  

1.税负偏高：营收超300万，无法享受小微企业优惠，企业所得税率高。  

2.成本凭证缺失：大量采购、运营成本无票，应纳税所得额虚高。  

3.迁址合规风险：不清楚深圳办公地址要求，恐引发税务异常。  

4.营收拆分困难：单一主体营收规模大，缺乏合理拆分架构。

解决方案  

1.企业所得税优化：设计“主主体+分拆主体”模式，新主体营收控制在300万以内，享受小微优惠。  

2.个体核定户搭建：设立2家个体核定户，承接采购、物流业务，补全成本凭证。  

3.深圳地址合规保障：提供真实办公地址及3年税务合规监测服务。  

4.业务拆分落地指导：全程指导新旧主体拆分、合同梳理、资金流优化。

效果反馈：客户成功完成深圳迁址并搭建分拆架构，新主体享受小微优惠，个体户补全成本凭证，整体税负下降，迁址后税务零异常。

案例三：跨境电商合规案例

客户背景：渠道推荐的电商客户，已自行搭建香港公司与1039模式，关注合规成本，倾向低流水推进，合伙人异地影响决策效率。

客户痛点  

1.政策风险：香港转口贸易模式因政策变动不再适用，需重新适配方案。  

2.成本控制顾虑：同行报价更低，客户对价格敏感。  

3.内部对接效率低：合伙人异地，付款延后影响进度。

解决方案  

1. 方案专业调整：政策变动后立即约见客户，携税务专家上门沟通，优化为适配合规方案。  

2.价格平衡：强调服务专业性，确定“8万/年赠三个月”方案，满足性价比诉求。  

效果反馈：客户接受优化方案并完成付款，合规进程顺利启动，政策风险得以规避，内部对接效率提升。

案例四：跨境电商财税合规案例

客户背景：财税老客户，主营亚马逊玩具销售，7-9月季度销售额7万，供应商开票需加13%税点。无直接业务成本，毛利率高，人工与社保成本压力大。

客户痛点  

1. 成本票短缺：利润虚高，税负压力大。  

2.社保合规风险：未依法缴纳社保，面临补缴与处罚风险。  

3. 税负负担重：盈利水平高，但成本缺失导致税负偏高。

解决方案

1. 人员成本优化：通过个体工商户核定征收模式发放大部分人员报酬，保留核心人员正常工资社保。  

2. 税筹方案对比：直观呈现无票成本与税筹方案的成本效益。  

3. 多主体拆分建议：沟通拆分多个主体公司，分散业务降低税负。

效果反馈：客户成功实施个体户税筹方案，成本压力显著减轻，社保风险有效规避，税负实现优化。

案例五：跨境电商财税合规案例

客户背景：老客户，运营多家亚马逊店铺，未办理进出口权，部分主体无公账。收入规模未明确，可能享受小规模纳税人增值税豁免。

客户痛点  

1.收入申报模糊：不清楚按“客人付款”还是“实际打款”申报。  

2.税务合规风险高：未享受跨境免税政策，缺票、零申报风险并存。  

3.成本票据混乱：供应商开票意愿低，1688采购缺票严重。  

4.资金流向不合规：部分收入未转入公账，私账收款普遍。

解决方案  

1.申报指导：明确按实际打款金额申报，规范扣项计入成本。  

2.合规政策落地：协助办理进出口权，指导享受免税、豁免政策。  

3.票据处理：提供缺票解决方案，指导暂估成本申报与季度清理。  

4.公账管理：指导开立公账、绑定企业支付宝，规范资金流向。  

5.财务培训：为企业财务人员提供专项培训。

效果反馈：客户收入申报实现规范，进出口权顺利办理，缺票问题得到系统解决，资金流向合规性提升。

案例六：跨境电商财税合规案例

客户背景  

老客户转介绍，拥有2021年成立的香港公司，大陆3家店铺（1家代运营），亚马逊年流水200-300万，直接归集至香港公司。

客户痛点  

1.无票采购风险：7月1日数据推送系统启动后，“无发票”成为监管重点，易引发核查处罚。  

2.补贴申请需求：希望了解香港BUD、EMF补贴政策。

解决方案

1. 合规账搭建：提出凭证留存、资金备注、境外账同步等规范，报价并制定详细方案。  

2.补贴咨询支持：安排香港补贴老师腾讯会议，深入沟通BUD、EMF细节。  

3. 专业分析与响应：指出无票风险，承诺重新梳理报价体现合作诚意。

效果反馈：客户认可合规账方案并推进合作，补贴申请路径明确，信任度与合作意向显著增强。