有一类税，很多跨境卖家每年都在交，但不该交。

不是因为政策没覆盖，是因为账没做对。

下面两个卖家，一个每年白交近400万增值税，一个每年多交600万企税。调整完，一个降到0，一个省下90万。

他们的问题不一样，但根源是同一个：该用的政策没用，该入的成本没入。

以下内容基于真实客户案例，数据已脱敏处理。

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一、林老板：没有进项票，每年白交近400万增值税

林老板在广州做TikTok Shop，服饰类目，年营收约3000万。

他的痛很多人都有：工厂采购拿不到增值税专用发票。没有进项票→不敢做出口退税→全部按内销申报→每年交13%增值税，接近400万。

他以为这是”无票卖家的宿命”——拿不到票，就只能交。

错了。

企财盈做了什么

第一步：确认政策适用条件。 林老板的业务符合”无票出口免税”政策——跨境电商综试区企业，通过9610或9710报关出口，采购环节无法取得增值税专用发票，可以申请增值税免税。

第二步：办理综试区备案。 协助林老板完成跨境电商综试区企业备案和9610报关资质，把出口通道从”内销”切换到”跨境电商零售出口”。

第三步：建立三流对应体系。 订单数据、物流轨迹、收款记录逐笔匹配，确保每一笔出口都有完整的证据链。

第四步：按季度申报免税。 逐期向税务局申报无票免税，接受核查。资料一次性通过，没有补件。

结果

增值税从每年近400万降至0元。

合规成本（企财盈服务费+报关代理费）合计不到省下税金的5%。

林老板后来说了一句话：”我以前以为没票就只能交，原来不是没政策，是我不知道有政策。”

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二、陈老板：海外成本5000万没入账，企税多交了600万

陈老板在义乌做Temu，日用品类目，年营收约8000万。

他的问题和林老板不同——他有票，但只入了一半的账。

国内采购成本正常入账了，但海外平台的佣金、广告费、物流费，加起来约5000万，全部没有做成本抵扣。

结果是什么？账面收入8000万，减去国内成本后，利润虚增到3000万。按25%企业所得税，交了750万。

但他实际净利润可能只有500万。中间那2000万利润是”虚”的——钱已经花出去了，只是没有凭证入账，税务局不认。

企财盈做了什么

第一步：导出平台后台数据。 协助陈老板从Temu后台导出18个月的交易报表、佣金明细、广告费账单。这些数据一直都在后台，只是从来没被人整理过。

第二步：匹配银行扣款流水。 平台账单上的每一笔费用，匹配银行实际扣款记录，逐笔核对应付金额和实付金额。确保每一笔成本都有资金流水佐证。

第三步：整理为规范成本凭证。 按会计期间把平台账单整理为规范的费用凭证，补入对应期间的账目。

第四步：更正申报。 重新计算应纳税所得额，向税务局提交更正申报。

结果

应纳税所得额从虚高的3000万核减至合规的约600万。企业所得税从750万降至150万，每年省下约90万。

不是避税。是把本就该算的成本算进去了。

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三、两个案例的共同点

林老板和陈老板，一个做TikTok，一个做Temu；一个没有进项票，一个有票但海外成本没入账。

表面看是两个不同的问题，根源是同一个：该用的政策没用，该入的成本没入。

	林老板	陈老板
平台	TikTok Shop	Temu
问题	没进项票→按内销交13%增值税	海外成本5000万没入账→利润虚增
每年多交	近400万增值税	约600万企业所得税
调整后	增值税降至0	企税降至150万，省90万
本质	该用的免税政策没用	该抵扣的成本没抵扣

他们交的不是”税”，是”不知道政策”和”没整理账单”的代价。

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四、企财盈可以为你做什么

一、无票出口免税落地。 如果你的采购环节拿不到增值税专用发票，不代表你只能按内销交13%增值税。企财盈帮你确认综试区备案条件、办理9610/9710报关资质、建立三流对应体系、按季度申报免税。

二、海外平台成本归档入账。 亚马逊、TikTok Shop、Temu的佣金、广告费、仓储费、物流费——只要能提供账单，都是合法成本。企财盈帮你导出后台数据、匹配银行流水、整理为规范凭证、补入账目抵扣。

三、税负测算与诊断。 把你的收入、成本、现有架构拆开算一遍，告诉你：哪些税该交、哪些不该交、能优化多少。

四、合规架构设计。 根据你的业务类型设计合规架构，确保每一段利润归属清晰、经得起核查。

五、常年合规陪跑。 季度理账、年度审计、税务申报、政策动态跟踪——合规不是一次性工程，是持续过程。

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企财盈集团

企财盈集团成立于2015年，总部位于深圳，是国内领先的企业服务与财税合规服务商。

集团深度布局企业全生命周期服务，核心业务涵盖：工商注册、代理记账、税务合规、海外公司注册（香港/美国/新加坡/墨西哥等）、跨境架构搭建、境外投资备案（ODI）、海外税务筹划、银行开户对接及身份规划。

成立十年来，企财盈已累计服务超万家企业客户，在香港及海外公司架构设计、跨境财税合规、企业账务管理等关键环节积累了扎实的实操经验。集团拥有一支资深财税顾问团队，紧密跟踪国内外税制变革与监管政策走向，为客户提供从架构规划到落地执行的一站式解决方案。